Anexa nr. 3

la normele metodologice CONȚINUTUL MINIM*1) al Registrului neregulilor și al Registrului debitorilor

*1) Dacă nu s-a stabilit altfel prin specificul programului sau alte înțelegeri între autoritățile cu competențe în gestionarea fondurilor europene și serviciile Comisiei Europene sau alți finanțatori.

Denumirea autorității cu competențe în gestionarea fondurilor europene

	Elemente	Registrul neregulilor	Registrul debitorilor
1.	Tipul documentului informativ	x
2.	Sursa documentului informativ	x
3.	Numărul și data documentului informativ	x
4.	Metoda de detectare/Modul în care a fost descoperită neregula
5.	Programul	x	x
6.	Fondul	x	x
7.	Axa prioritară/Domeniul major de intervenție/Măsura	x	x
8.	Nr., data și codul SMIS (sau SIMPOP, MIS-ETC, după caz) ale proiectului/contractului/ acordului/ordinului/deciziei de finanțare	x	x
9.	Denumirea proiectului	x	x
10.	Numele/Denumirea beneficiarului	x	x
11.	Nr., data și codul SMIS (sau SIMPOP, MIS-ETC, după caz) ale contractului de atribuire (achiziții)	x	x
12.	Număr caz (număr unic - se păstrează pe toată perioada de la descoperire până la finalizare prin încasare sau anulare)	x	x
13.	Data și nr. notificării structurii de control	x
14.	Data scadentă a finalizării investigațiilor de către structurile de control (conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor apărute în obținerea și utilizarea fondurilor europene și/sau a fondurilor publice naționale aferente acestora)	x
15.	Este necesară notificarea Departamentului pentru lupta antifraudă (DLAF) (Da/Nu)	x
16.	Data și nr. notificării DLAF	x
17.	Nr. și data Procesului-verbal de constatare a neregulii și de stabilire a creanței bugetare/Notei de constatare a neregulii și de stabilire a corecției financiare/Procesului-verbal de calculare a dobânzii	x	x
18.	Prevederi comunitare încălcate (art., paragraf)	x
19.	Prevederi naționale încălcate (art., paragraf)	x
20.	Data sau perioada comiterii neregulii	x
21.	Valoarea totală a proiectului, din care:	x	x
	- contribuție UE	x	x
	- contribuție națională la cheltuiala eligibilă, din care:	x	x
	- buget de stat	x	x
	- buget local	x	x
	- alte surse publice	x	x
	- contribuție privată	x	x
	- TVA aferentă cheltuielilor eligibile	x	x
22.	Natura cheltuielii	x	x
23.	Valoarea cheltuielii afectate de neregulă, din care (conform surselor din care s-au efectuat plățile/rambursările):	x	x
	- contribuție UE	x	x
	- contribuție națională la cheltuiala eligibilă, din care	x	x
	- buget de stat	x	x
	- buget local	x	x
	- alte surse publice	x	x
	- contribuție privată	x	x
24.	- TVA aferentă cheltuielilor eligibile Valoarea cheltuielii afectate de neregulă, din care (conform ratelor de cofinanțare aplicabile cheltuielilor declarate)*2)	x x	x
25.	Creanța bugetară stabilită conform Procesului-verbal de constatare a neregulii și de stabilire a creanței bugetare/ Notei de constatare a neregulii și de stabilire a corecției financiare, din care:	x	x
	- contribuție UE	x	x
	- contribuție națională de la bugetul de stat*3)	x	x
	- TVA aferentă cheltuielilor eligibile	x	x
26.	Data aprobării Procesului-verbal de constatare a neregulii și de stabilire a creanței bugetare/Notei de constatare a neregulii și de stabilire a corecției financiare	x	x
27.	Data comunicării Procesului-verbal de constatare a neregulii și de stabilire a creanței bugetare către debitor	x	x
28.	Data scadenței creanței bugetare	x	x
29.	Nr. și data solicitării executării silite	x	x
30.	Contestație a debitorului Da/Nu	x	x
31.	Nr. și data contestației	x	x
32.	Modul de soluționare a contestației (admitere parțială/ totală/respingere)	x	x
33.	Suma recuperată, din care (conform surselor din care s-au efectuat plățile/rambursările):	x	x
	- contribuție UE	x	x
	- contribuție națională de la bugetul de stat*3)	x	x
	- TVA aferentă cheltuielilor eligibile	x	x
34.	Suma recuperată4), din care (conform ratelor de cofinanțare aplicabile cheltuielilor declarate)2):	x
35.	Data recuperării	x	x
36.	Modul de recuperare a creanței bugetare	x	x
37.	Suma rămasă de recuperat, din care (conform surselor din care s-au efectuat plățile/rambursările):	x	x
	- contribuție UE	x	x
	- contribuție națională de la bugetul de stat*3)	x	x
	- TVA aferentă cheltuielilor eligibile	x	x
38.	Suma rămasă de recuperat, din care (conform surselor din care s-au efectuat plățile/rambursările)*2):	x
39.	Valoarea dobânzii, din care:	x	x
	- contribuție UE	x	x
	- contribuție națională de la bugetul de stat	x	x
40.	Data recuperării	x	x
41.	Modul de recuperare a dobânzii	x	x
42.	Debitorul a contestat Procesul-verbal de constatare a neregulii și de stabilire a creanței bugetare/Nota de constatare a neregulii și de stabilire a corecției financiare în instanță judecătorească (Da/Nu)	x	x
43.	Data și nr. hotărârii definitive și irevocabile a instanței judecătorești - admis total/parțial/respins	x	x
44.	Nr. și data notificării Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) în scopul aplicării măsurilor asigurătorii	x	x
45.	Motivul solicitării aplicării de măsuri asigurătorii	x	x
46.	Valoarea pentru care s-a solicitat luarea măsurilor asigurătorii	x	x
47.	Procedura este încheiată (Da/Nu)	x	x
48.	Data la care procedura a fost încheiată	x	x
49.	Nr. și data documentului care justifică imposibilitatea recuperării, emitent	x	x
50.	Au fost abandonate procedurile de recuperare? (Da/Nu)	x	x
51.	Nr. și data adresei prin care Comisia Europeană a fost notificată înainte de luarea deciziei de a abandona procedura de recuperare	x	x
52.	Nr. și data adresei prin care Comisia Europeană își exprimă opinia	x	x
53.	Opinia Comisiei Europene cu privire la abandonarea procedu- rilor de recuperare	x	x
54.	Cheltuiala a fost declarată de autoritatea cu competențe? (Da/Nu)	x
55.	Nr. și data Declarației de cheltuieli în care se reflectă cheltuiala*5)	x
56.	Cheltuiala a fost inclusă într-o declarație de cheltuieli și aplicație de plată către Comisia Europeană? (Da/Nu)	x
57.	Nr. și data aplicației către Comisia Europeană în care a fost inclusă cheltuiala respectivă	x
58.	Suma totală reținută de statul membru (withdrawals)	x
59.	Rata cofinanțării UE	x
60.	Curs de schimb valutar utilizat	x
61.	Nr. cazului în Raportul de nereguli	x
62.	Raportul trimestrial de nereguli a fost transmis la DLAF/ Oficiul European de Luptă Antifraudă (OLAF) (Da/Nu)	x
63.	Data transmiterii Raportului trimestrial de nereguli	x
64.	Trimestru/An	x
65.	Codul neregulii	x
66.	Nr de referință AFIS	x
67.	Există caz de nereguli cu raportare imediată la DLAF/OLAF (Da/Nu)	x
68.	Data transmiterii Raportului de nereguli cu raportare imediată	x
69.	Codul creanței bugetare	x
70.	Comentarii	x	x

*2) Defalcate pe aceeași structură ca a valorii pe surse din care s-au efectuat plățile/rambursările.

*3) Dacă a fost rambursată beneficiarului/virată pe contul de venituri de către Autoritatea cu competențe în gestionarea fondurilor europene.

*4) În cazul în care sumele recuperate aferente neregulii au fost reflectate în mai multe declarații de cheltuieli se vor preciza pentru fiecare declarație sumele.

*5) În cazul în care cheltuiala aferentă neregulii a fost inclusă în mai multe declarații de cheltuieli se vor preciza pentru fiecare declarație sumele.